UIF - Iscrizione al Portale Infostat-UIF
In un Comunicato del 1° luglio, con riguardo alle numerose istanze che in questi giorni l’Unità sta ricevendo da parte di soggetti che chiedono la registrazione al Portale Infostat-UIF, l'Unità rammenta che, in linea con quanto stabilito nelle istruzioni per la rilevazione e la segnalazione delle operazioni sospette, emanate con Provvedimento della UIF del 18 dicembre 2025 e applicabili dal 1° luglio, i soggetti obbligati sono tenuti a provvedere alla registrazione allorquando ritengono di dover inviare una segnalazione di operazioni sospette ovvero sono chiamati a rispondere a una richiesta di informazioni da parte della UIF. Si tratta quindi di registrazione prevista in coincidenza dei predetti adempimenti, per la quale il 1° luglio 2026 non costituisce un termine perentorio
Consob - Survey OCSE su intelligenza artificiale e corporate governance
La Consob rende noto che il Comitato Corporate Governance dell'Organizzazione per la Cooperazione e lo Sviluppo Economico (OCSE), di cui l'Istituto è membro, ha avviato una survey in materia di intelligenza artificiale e corporate governance, volta a raccogliere informazioni ed evidenze applicative da parte delle imprese quotate in ambito globale. L'iniziativa coinvolge pertanto anche le società quotate italiane che sono invitate a partecipare, alla luce della rilevanza del tema, del rapido sviluppo delle tecnologie di intelligenza artificiale, nonché della evoluzione del quadro normativo europeo e nazionale e delle conseguenti implicazioni per le società. La partecipazione alla survey potrà avvenire esclusivamente mediante la compilazione del questionario accessibile al seguente link, già trasmesso dall'OCSE alle società censite nel database Orbis. Il termine per la partecipazione al questionario è fissato al 20 luglio 2026
AMLA - Advisory note on money laundering risks as the MiCAR transitional period ends
AMLA has published an advisory note on the money laundering and terrorist financing risks linked to the end of the MiCAR transitional period on 1 July 2026. The purpose of this note is to set out the ML/TF risks resulting from the end of the transitional period and identify mitigating measures that can be taken by the crypto asset sector, AML/CFT supervisors and FIUs to address these risks to ensure a coordinated, forward-looking, and risk-based response to safeguard the integrity of the EU financial system
FAFT GAFI - Latest risks of terrorist financing through social media, instant messaging applications and streaming platforms
FAFT has issued the new publication "Detecting and Disrupting Terrorist Financing Activity through social media, instant messaging applications and streaming platforms”. The publication highlights how terrorists are misusing these technologies, not only for propaganda purposes or fundraising activities, but also for launching fraudulent humanitarian or charitable crowdfunding campaigns, exploitation of creator-economy features such as live-stream and tipping, VA fundraising using rotating wallets and QR codes, the use of coded language and ephemeral content to evade detection and the use of commercial entities to obscure TF activity online, among others
Decreto-legge 26 giugno 2026, n. 108 - Disposizioni urgenti sull'efficacia del documento di identità cartaceo
Pubblicato sulla GU n. 146 del 26 giugno 2026 il Decreto-legge 26 giugno 2026, n. 108 recante disposizioni urgenti in materia di sport, per lo svolgimento di grandi eventi e l'efficacia del documento di identità. In particolare, si segnala l'art. 11 recante disposizioni urgenti in materia di efficacia del documento di identità e per il rilascio della carta d'identità elettronica
Agenzia delle Entrate - Provvedimento 22 giugno 2026. Cripto Attività: termini e modalità di trasmissione delle comunicazioni dei prestatori di servizi
Con il provvedimento 22 giugno 2026 l’Amministrazione mette a punto l’operatività delle nuove regole sullo scambio automatico relativo alle cripto-attività europee previste dalla Dac8 – direttiva (Ue) 2023/2226) – e stabilisce come gli operatori che offrono servizi legati alle criptovalute devono registrarsi e trasmettere i dati all’Agenzia. Le informazioni saranno, poi, condivise tra le Amministrazioni fiscali dei Paesi interessati per rafforzare il contrasto all’evasione fiscale nel settore crypto.
Agenzia delle Entrate - Risoluzione n. 24/2026: Chiarimenti sul regime di deducibilità delle svalutazioni su crediti verso la clientela per perdite attese
Con la risoluzione n. 24 del 24 giugno 2026 l’Agenzia ha chiarito che, nel periodo 2026-2029, per i soggetti con esercizio coincidente con l’anno solare, le svalutazioni dei crediti verso la clientela che applicano il modello delle perdite attese Ifrs 9, riferite ai crediti in stage 1 e 2, vanno ripartite in cinque anni e calcolate al netto delle rivalutazioni già contabilizzate
Banca d'Italia - Provvedimento del 16 giugno 2026 che introduce l'obbligo di segnalare la nomina dell'esponente responsabile per l'antiriciclaggio
La Banca d'Italia ha pubblicato il Provvedimento del 16 giugno 2026 che modifica le “Disposizioni della Banca d’Italia in materia di organizzazione, procedure e controlli interni per finalità antiriciclaggio” del 26 marzo 2019, introducendo l'obbligo di segnalare la nomina dell'esponente responsabile per l'antiriciclaggio. I destinatari del provvedimento devono comunicare alla Banca d’Italia la nomina dell’esponente responsabile per l’antiriciclaggio e i successivi aggiornamenti relativi alla carica entro 20 giorni dalla data di accettazione, sospensione o cessazione della stessa. Gli intermediari di nuova costituzione inviano la prima segnalazione entro 30 giorni dalla ricezione del provvedimento di autorizzazione all'esercizio dell'attività. In caso di errori segnaletici, la rettifica della segnalazione errata dovrà essere effettuata nel più breve tempo possibile. I destinatari assolvono agli obblighi di comunicazione attraverso la procedura Or.So.
ESMA - Calls on unauthorised crypto-asset service providers to wind down orderly, while also safeguarding clients’ interests, as MiCA transitional period ends
ESMA issued a Public Statement to clarify expectations for how unauthorised crypto asset service providers (CASPs) must wind down activities while also protecting investors after the end of the transitional period under the Markets in Crypto-Assets Regulation (MiCA) on 1 July 2026
ABF - Relazione annuale 2025
L'Arbitro Bancario Finanziario ha pubblicato la relazione sull'attività 2025. Nel 2025 l'ABF ha ricevuto oltre 13.500 ricorsi, in leggero calo rispetto all'anno precedente (- 3 per cento), ma in ripresa nella seconda parte dell'anno e nei primi mesi del 2026. Nel 2025 i Collegi hanno deciso oltre 12.500 ricorsi: il 56 per cento si è concluso con un esito sostanzialmente favorevole ai clienti, tra accoglimenti (totali o parziali) e accordi raggiunti tra le parti prima della decisione. Resta elevato il tasso di adesione degli intermediari alle decisioni dell'Arbitro (94%)
FAFT GAFI - Outcomes FATF Plenary, 17-19 June 2026
The sixth and final FATF Plenary meeting concluded with a comprehensive range of initiatives agreed to bolster the global fight against illicit finance. The Plenary adopted reports of Canada and Türkiye under the new round of mutual evaluations. The FATF removed Algeria and Namibia from its list of jurisdictions under increased monitoring following successful on-site visits and updated its statements on jurisdictions under increased monitoring, as well as statements on jurisdictions subject to a call for action. The FATF approved a series of new publications and initiatives to help countries stay alert to emerging risks and criminal methods, including the abuse of technological innovations, and to step up mitigation measures, particularly through strong coordination with the private sector.
Consob - Proposte di modifica dei Regolamenti in materia di emittenti, intermediari e mercati, per l'adeguamento al Listing Act e OPA
La Consob ha avviato una consultazione pubblica su un pacchetto di modifiche ai regolamenti in materia di emittenti, mercati e intermediari, con l'obiettivo di dare attuazione al Listing Act e di coordinare la disciplina delle OPA con le recenti innovazioni introdotte nel TUF. Sul fronte del Listing Act, le proposte di modifica danno attuazione al decreto legislativo 86/2026 e intervengono su più livelli: (i) la soglia per le offerte al pubblico di prodotti finanziari senza obbligo di prospetto sale da 8 a 12 milioni di euro; (ii) vengono introdotti criteri più flessibili per l'ammissione alla negoziazione degli strumenti finanziari con riguardo al requisito del flottante; (iii) cambia la disciplina della ricerca finanziaria, compresa la regolamentazione della ricerca sponsorizzata dagli emittenti. Per quanto riguarda la disciplina dell'Opa, le modifiche derivano dal decreto legislativo n. 47/2026. Nel dettaglio: (i) vengono allineate al Tuf le soglie percentuali che fanno scattare gli obblighi di Opa e i criteri di calcolo del corrispettivo; (ii) si adeguano i perimetri della vigilanza Consob e si digitalizza la documentazione d'offerta; (iii) per le operazioni cross-border, la documentazione potrà essere redatta in inglese con una nota di sintesi in italiano; (iv) viene introdotta una nuova esenzione dall'obbligo di Opa per gli aumenti di capitale con conferimenti in natura. La consultazione è aperta fino al 20 luglio 2026
Agenzia delle Entrate - IRAP su dividendi infra-UE o SEE: pubblicazione nuova FAQ Agenzia delle Entrate sulla decorrenza dei requisiti (an del rimborso)
L’Agenzia delle Entrate ha aggiornato le FAQ in oggetto fornendo un importante chiarimento in merito alla decorrenza dei requisiti sostanziali che fondano il diritto al rimborso (“an” del rimborso)
Borsa Italiana: Avviso n. 31867 del 18 giugno 2026
Borsa Italiana ha modificato il Regolamento dei mercati e le relative Istruzioni con riferimento alle modalità di conclusione dei contratti che è possibile immettere nel mercato Euronext Derivatives Milan, al fine di estendere alcune tipologie di operazioni già disponibili per i commodity derivatives nei mercati derivati del gruppo Euronext. In vigore dal 29 Giugno 2026.
ESMA - 2025 Annual report
ESMA has published its Annual Report for 2025, highlighting a year of progress in strengthening EU’s financial markets through enhanced supervision, regulatory simplification and innovation. Set against a backdrop of heightened global uncertainty and ongoing discussions on the Savings and Investments Union (SIU), the report illustrates ESMA’s continued contribution to orderly, resilient and attractive EU capital markets
Consob - Quaderno FinTech: “La comunicazione finanziaria tramite il canale digitale"
Nel nuovo quaderno FinTech “La comunicazione finanziaria tramite il canale digitale”, la Consob evidenzia i principali rischi che l’investitore retail si trova a fronteggiare nell’ecosistema della comunicazione finanziaria su web e social. Il Quaderno delinea i nuovi protagonisti della finanza digitale che si muovono accanto agli intermediari tradizionali, spesso cercando di sfruttare alcune debolezze comportamentali degli investitori, individuando quattro categorie diverse. La più nota è quella dei finfluencer, gli influencer finanziari che diffondono contenuti relativi a possibili investimenti e che in alcuni casi possono nascondere conflitti di interesse, legati a guadagni personali o a sponsorizzazioni nascoste. Oltre a questi, prendono campo le financial web communities, comunità al cui interno si condividono analisi e strategie finanziarie con il rischio che l’approvazione del gruppo finisca per prevalere sull’analisi dei fondamentali e sull’autorevolezza delle fonti. Il quadro si amplia con i Neobroker, piattaforme digitali che dialogano con l’utente e prestano servizi di investimento, con il rischio di trasformare in gioco un’attività di investimento. Infine, le Academy, che in alcuni casi possono funzionare come “esca” per gli investitori, promettendo formazione gratuita per conquistare la fiducia dei risparmiatori e poi spingerli a investire capitali che in casi limite spariscono nel nulla. Accanto alle Academy, un fenomeno vicino è quello delle Prop Firm che offrono agli aspiranti investitori la possibilità di fare trading in un ambiente simulato di prova, senza dover impegnare il proprio capitale ma prevedendo un esborso per un corso/abbonamento che funge da requisito d’accesso
EBA - Annual Report 2025-Part 1
EBA published its 2025 Annual Report, outlining its main achievements and activities in delivering on its mandates under its Work Programme. In 2025, the EBA focused on streamlining and improving the efficiency of the EU regulatory framework while expanding its supervisory role, particularly under the Digital Operational Resilience Act (DORA) and Markets in Crypto-Assets Regulation (MiCA). A consolidated version of the 2025 Annual report will be published by the end of June 2026 with the addition to the current report of a comprehensive overview of all the EBA’s activities in delivering on its mandates under the Work Programme
UIF - Rapporto annuale per il 2025
La UIF ha pubblicato il Rapporto annuale per il 2025. Le segnalazioni di operazioni sospette (SOS) ricevute dall'Unità sono state 162.059 (+11,5% rispetto al 2023). L'aumento è derivato dal contributo di segnalanti di recente iscrizione, in particolare banche telematiche, ed è stato per lo più collegato a truffe e frodi informatiche. Si rilevano una riduzione della quota di SOS classificabili a rischio di riciclaggio basso o nullo e un aumento della tempestività dell'invio delle SOS. All'inizio del 2026 si è conclusa la Mutual Evaluation del sistema antiriciclaggio italiano da parte del GAFI, che ha attestato la sostanziale efficacia dell'intero apparato di prevenzione e contrasto, valorizzando anche il ruolo centrale della UIF nella produzione di analisi finanziaria di elevata qualità. L'attività ispettiva della UIF ha evidenziato carenze nell'adempimento degli obblighi di collaborazione attiva, che hanno limitato la capacità di intercettare operazioni sospette. Nel corso dell'anno è stato completato l'assetto istituzionale dell'AMLA con l'avvio dei lavori del General Board. In Italia, la UIF partecipa al confronto interistituzionale avviato per l'adeguamento dell'ordinamento nazionale all'AML Package
Agenzia delle Entrate - Risposta n. 122 del 2026: Deducibilità ai fini IRES dei componenti negativi da valutazione su derivati non di copertura
Con la risposta n. 122 del 15.06.2026, l’Agenzia delle Entrate chiarisce che le perdite derivanti dalla valutazione al fair value di derivati non di copertura (c.d. derivati “speculativi”) aventi come sottostante commodities energetiche possono essere deducibili ai fini IRES, purché rispettino il requisito dell’inerenza
Consob - Sistema PR.I.M.E.: Prospectus Integrated Management Environment
Il sistema PR.I.M.E. è la nuova piattaforma online che consente agli operatori di presentare e gestire le istanze di approvazione di prospetti, supplementi e documenti di esenzione, di cui all’art. 1, par. 4, lett. d-bis), d-ter), f), g), e par. 5, lett. b-bis), e), f), del Regolamento (EU) 1129/2917 (Regolamento Prospetto), nonché di depositare la documentazione a essi collegata, quali le condizioni definitive, gli avvisi integrativi e i documenti relativi al prezzo e alla quantità finali dell’offerta ai sensi del citato Regolamento Prospetto. Il sistema è disponibile a decorrere dal 15 giugno 2026 e sostituisce i precedenti sistemi SIPROEM e DEPROEM. Per eventuali richieste di assistenza è possibile inviare una e-mail all'indirizzo [email protected]
