UIF - IBAN virtuali (aggiuntivi): Opportunità e rischio di riciclaggio di denaro
Pubblicato il n. 33 della collana "I quaderni dell'antiriciclaggio" dedicato all'esame dell’emissione di più IBAN collegati a un unico conto, i "virtual IBAN" (vIBAN). Introdotti per agevolare la riconciliazione dei pagamenti, tali identificativi offrono vantaggi operativi ma comportano anche rischi di riciclaggio di denaro. Lo studio propone una tassonomia delle configurazioni di vIBAN, evidenziandone le implicazioni nell'ambito dei pagamenti al dettaglio nell’area SEPA e delle tendenze di settore quali Open Banking e Banking-as-a-Service. Il lavoro si completa con un approfondimento empirico su dati dei principali fornitori di vIBAN e sulla distribuzione delle istituzioni di pagamento nell'Unione europea
